O tema "Auditoria e Prestação de Contas" no âmbito do TJAM compreende o conjunto de informações relativas aos relatórios de gestão, pareceres e planos de auditoria do Poder Judiciário estadual. O objetivo é garantir a transparência e permitir que a sociedade e os órgãos de controle fiscalizem a correta aplicação dos recursos públicos e a eficiência da administração.
| 1. Prestação de Contas | 3. Relatórios de Auditoria e Controle Interno |
| 2. Relatórios de Gestão e Atividades | 4. Planejamento da Auditoria Interna |
1.Prestação de Contas
Documentos Enviados ao Tribunal de COntas e Decisões sobre as Contas do TJAM
| Documento | Descrição | Atualização |
| Prestação de Contas Anual |
Processo Completo de Contas do Exercício Financeiro Encaminhado ao Tribunal de Contas |
Março de 2026 |
| Publicação da Decisão Quanto à Regularidade das Contas Proferidas Pelo Órgão de Controle Externo | Resultado do Julgamento das Contas do TJAM Pelo Tribunal de Contas do Estado (Aprovadas com ou sem Ressalvas, Rejeitadas) | Março de 2026 |
2. Relatórios de Gestão e Atividades
Documentos que Demonstram os Resultados da Administração
| Documento | Descrição | Atualização |
| Relatório de Gestão | Demonstrativos Consolidados Sobre a Execução Orçamentária, Financeira e Patrimonial do Exercício | Fevereiro de 2026 |
| Relatório Anual de Atividades | Resumo das Principais Ações, Programas e Resultados Alcançados pelo Tribunal no Ano | Julho de 2026 |
| Pareceres Técnicos | Análises e Manifestações Técnicas Sobre Processos e Matérias submetidas à Assessoria de Conformidade e Controle Interno | Março de 2026 |
3. Relatórios de Auditoria e Controle Interno
Resultados dos Trabalhos de Auditoria Realizados no Âmbito do Tjam
| Documento | Descrição | Atualização |
| Relatório, Certificado de Auditoria e Manifestação do Presidente |
Conjunto Completo dos Trabalhos da Auditoria Interna:
|
Março de 2026 |
4. Planejamento da Auditoria Interna
Documentos que Orientam as Atividades de Auditoria no Curto, Médio, Longo Prazo
| Documento | Descrição | Atualização |
| Plano Anual de Auditoria (PAA) | Planejamento das Auditorias a Serem Realizadas no Exercício Seguinte | Julho de 2026 |
| Plano Anual de Capacitação de Auditoria (PAC-AUD) | Plano de Treinamento e Desenvolvimento dos Servidores da Auditoria Interna | Março de 2026 |
| Plano de Auditoria de Longo Prazo (PALP) | Diretrizes e Objetivos Estratégicos para Auditoria Interna em um Horizonte Plurianual | Maio de 2025 |